Kalkulator VAT
Przelicz kwotę netto na brutto i odwrotnie dla stawek 23%, 8%, 5% i 0%.
Kalkulator VAT umożliwia szybkie przeliczenie kwoty netto na brutto oraz brutto na netto dla wszystkich stawek obowiązujących w Polsce: 23%, 8%, 5% i 0%. Narzędzie pokazuje osobno kwotę podatku VAT, dzięki czemu łatwo sprawdzisz poprawność faktury lub przygotujesz wycenę dla klienta. Podstawowa stawka 23% dotyczy większości towarów i usług, stawka 8% m.in. usług budowlanych w budownictwie mieszkaniowym i wybranych produktów, a 5% podstawowych artykułów żywnościowych oraz książek. Kalkulator jest przydatny dla przedsiębiorców, freelancerów, księgowych oraz konsumentów, którzy chcą poznać wartość podatku zawartą w cenie.
Jak działa kalkulacja
Aby obliczyć kwotę brutto, kwotę netto mnożymy przez stawkę VAT i dodajemy wynik do kwoty netto. W drugą stronę kwotę brutto dzielimy przez współczynnik (1 + stawka), np. przez 1,23 dla stawki 23%.
Kalkulator działa w obie strony — wybierz, czy wpisana kwota jest kwotą netto czy brutto, a narzędzie wyliczy pozostałe wartości oraz sam podatek.
Przykłady obliczeń
Tabela przeliczeń netto na brutto
| Netto | Brutto 23% | Brutto 8% | Brutto 5% |
|---|---|---|---|
| 100,00 zł | 123,00 zł | 108,00 zł | 105,00 zł |
| 500,00 zł | 615,00 zł | 540,00 zł | 525,00 zł |
| 1000,00 zł | 1230,00 zł | 1080,00 zł | 1050,00 zł |
| 2500,00 zł | 3075,00 zł | 2700,00 zł | 2625,00 zł |
| 5000,00 zł | 6150,00 zł | 5400,00 zł | 5250,00 zł |
| 10 000,00 zł | 12 300,00 zł | 10 800,00 zł | 10 500,00 zł |
Kiedy warto skorzystać z kalkulatora
Wystawianie faktury
Sprawdź kwotę brutto, którą klient zapłaci przy ustalonej cenie netto.
Weryfikacja faktury zakupowej
Sprawdź, czy kwota VAT na otrzymanej fakturze została policzona poprawnie.
Wycena usług
Ustal cenę netto tak, aby kwota brutto była okrągła i czytelna dla klienta.
Zakupy konsumenckie
Sprawdź, jaka część ceny w sklepie to podatek VAT.
Podstawa prawna
Stawki podatku od towarów i usług określa Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (art. 41). Stawka podstawowa wynosi 23%, stawki obniżone 8% i 5%, a stawka 0% dotyczy m.in. eksportu i wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów.
Najczęstsze błędy
- ⚠️ Odejmowanie 23% od brutto
Aby policzyć netto z brutto, dzieli się przez 1,23 — nie odejmuje się 23% od kwoty brutto.
- ⚠️ Zła stawka dla usługi
Nie wszystkie usługi są objęte stawką 23%. Sprawdź właściwą stawkę dla swojego kodu PKWiU.
- ⚠️ Zaokrąglanie w trakcie obliczeń
VAT zaokrągla się do groszy dopiero na końcu wyliczenia, nie na etapach pośrednich.
- ⚠️ Mylenie zwolnienia ze stawką 0%
Zwolnienie z VAT i stawka 0% to dwie różne sytuacje z odmiennymi skutkami dla odliczenia podatku.
Najczęstsze pytania
Jak obliczyć netto z brutto przy 23% VAT?+
Kwotę brutto należy podzielić przez 1,23. Na przykład 1 230 zł brutto to 1 000 zł netto i 230 zł VAT.
Jakie stawki VAT obowiązują w Polsce?+
Podstawowa 23%, obniżone 8% i 5% oraz stawka 0% dla wybranych transakcji, m.in. eksportu.
Czy kalkulator uwzględnia zwolnienie z VAT?+
Przy zwolnieniu podatek nie występuje — wybierz stawkę 0%, aby zobaczyć kwotę bez podatku.
Do jakiej kwoty można nie być podatnikiem VAT?+
Zwolnienie podmiotowe obowiązuje do 200 000 zł obrotu rocznie, z wyłączeniem niektórych branż.